DETERMINANTS OF FINANCIAL PERFORMANCE IN BANKING COMPANIES

Authors

  • SITI MAESAROH UNIVERSITAS MURIA KUDUS
  • Sri Mulyani Universitas Muria Kudus
  • Zamrud Mirah Delima Universitas Muria Kudus

Keywords:

capital adequacy, credit risk, financial performance, market risk, liquidity risk

Abstract

Financial performance is one of the benchmarks for evaluating the health of a company, so that financial performance is maintained properly, companies must pay attention to the risks and factors that can affect financial performance. This study aims to determine the effect of market risk, credit risk, liquidity risk, and capital adequacy on financial performance. The population in this study are banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange in 2016-2020. This study uses a quantitative research design and the data used are data obtained from the annual reports of banking companies. The sampling method used a purposive sampling technique with 130 data according to the criteria, but there were 28 data outliers so that 102 data were used in the study. The analytical method used is descriptive statistical test, classical assumption test, multiple linear regression analysis. The results of this study indicate that market risk has a positive effect on financial performance, credit risk has a negative effect on financial performance, liquidity risk and capital adequacy have no effect on financial performance.

References

Ali, Masyhud. 2006. Manajemen Risiko: Strategi Perbankan dan Dunia Usaha Menghadapi

Globalisasi Bisnis. 1 ed. ed. Pardi Sudradjat. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Anam, Chairul. 2018. “Pengaruh Risiko Kredit Dan Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan

Perbankan Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di Bei ( 2012-2016 ).”

MARGIN ECO?: Jurnal Bisnis dan Perkembangan Bisnis 2(November): 66–85.

Dangnga, Muh. Taslim, dan M. Ikhwan Maulana Haeruddin Haeruddin. 2019. Kinerja

Keuangan Perbankan: Upaya Untuk Menciptakan Sistem Perbankan Yang Sehat. ed.

Abdi Akbar. Pustaka Taman Ilmu.

Dendawijaya, Lukman. 2009. Manajemen Perbankan. Bogor: Ghalia Indonesia.

Dewi, Ni Komang Citra, dan Ida Bagus Badjra. 2020. “The Effect of NPL, LDR and Operational

Cost of Operational Income on ROA.” American Journal of Humanities and Social

Sciences Research (7): 171–78. www.ajhssr.com.

Efriyenty, Dian. 2020. “Pengaruh Capital Adequacy Ratio Dan Non Performing Loan

Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bei.” Jurnal Riset Akuntansi

dan Bisnis 20(2): 119–21.

Fauzan, Muhammad. 2019. “Pengaruh Good Corporate Governance (GCG), Capital

Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM) Dan Non Performing Loan (NPL)

Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode

-2018.” Angewandte Chemie International Edition, 6(11), 951–952. 5(2): 5–24.

Ichsan, Reza Nurul, dan Lukman Nasution. 2020. “Analisis Pengaruh NPL, CAR, BOPO, Dan

IRR Terhadap Pertumbuhan Kinerja Keuangan Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek

Indonesia Periode 2011-2015.” 8(1): 51–59.

ikatan Bankir Indonesia, Bank Indonesia. 2015. Manajemen Risiko2. 1 ed. Jakarta Pusat: PT

Gramedia Pustaka Utama.

Ikatan Bankir Indonesia, Ikatan Bankir. 2015. Manajemen Risiko 1. 1 ed. Jakarta Pusat: PT

Gramedia Pustaka Utama.

Indonesia, Republik. 1998. UU NOMOR 10 TAHUN 1998 TENTANG PERBANKAN. Indonesia.

www.bphn.go.id.

Ismanandar, Mohammad. 2016. “Pengaruh Current Ratio , Quick Ratio Dan Cash Ratio

Terhadap.” INKLUSIF Vol 1 No . 2 Des 2016 1(2): 23–32.

Ismanto, Hadi, Harjum Muharam, Anna Widiastuti, dan Fathur Rofi. 2019. Perbankan dan

Literasi Keuangan. 1 ed. Sleman: CV Budi Utama.

Korompis, Ria Revianty Nevada. 2020. “Pengaruh Risiko Pasar (NIM), Risiko Kredit (NPL),

Risiko Likuiditas (LDR) Terhdap Kinerja Keuangan Perbankan (ROA) Pada Bank Yang

Terdaftar Di LQ 45 Periode 2012-2018.” Jurnal EMBA 8.

Mosey, Angela Christin, Parengkuan Tommy, dan Victoria Untu. 2018. “Pengaruh Risiko

Pasar dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum BUMN Yang

Terdaftar Di BEI Periode 2012-2016.” EMBA 6.

Ningsih, Suhesti, dan Maya Widyana Dewi. 2020. “Analisis Pengaruh Rasio NPL, BOPO Dan

CAR Terhadap Kinerja Keuangan Pada Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar Di

BEI.” Jurnal Akuntansi dan Pajak 21(01): 71–78.

Nugraha, Dimas Waraditya. 2020. “Bank Swasta dan Asing Picu Perlambatan Pertumbuhan

Kredit.” Harian Kompas. https://www.kompas.id/baca/ekonomi/2020/11/03/bankswasta-dan-asing-picu-perlambatan-pertumbuhan-kredit? (Januari 15, 2022).

Nugrahanti, Pipin, Heraeni Tanuatmodjo, dan Imas Purnamasari. 2018. “Pengaruh

Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Syariah.” Journal of

Business Management Education (JBME) 3(3): 136–44.

OJK Statistik Perbankan Indonesia. 2020. “Statistik Perbankan Indonesia - Desember 2020.”

Statistik Perbankan Indonesia 19(1): 1858–4233.

Rawung, Scarlet E., Joula J. Rogahang, dan Joanne V. Mangindaan. 2019. “Analisis Rasio

Kinerja Keuangan Pada PT. Bank SULUTGO.” Jurnal Administrasi Bisnis 9(2): 19.

Revita, Maria Lapriska Dian Ela. 2018. “Pengaruh GCG , CAR , LDR Terhadap Kinerja

Keuangan Serta Harga Saham Perbankan.” Jurnal Ecodemica 2(2): 156–76.

Roma Prima, Rangga Putra Ananto^2, dan Muhammad Rafi. 2021. “Pengaruh Struktur

Modal, Profitabilitas, Ukuran Perusahaan dan Modal Intelektual Terhadap Nilai

Perusahaan Pada Indeks LQ 45 Periode 2010-2017.” Akuntansi dan Manajemen 13(2):

–111.

Setiawanta, Yulita, dan Much Azizium Hakim. 2019. “Apakah sinyal kinerja keuangan masih

terkonfirmasi??: Studi empiris lembaga keuangan di PT. BEI.” Jurnal Ekonomi dan Bisnis

(2): 289–312.

Spence, Michael. 1973. “Job Market Signaling.” The Quarterly Journal of Economics 87(3):

–74. https://doi.org/10.2307/1882010%0A.

Taibah & Faisal. 2020. “Pengaruh Kecukupan Modal, Ukuran Bank, Biaya Operasional dan

Likuiditas Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek

Indonesia.” Jurnal ilmiah Mahasiswa Ekonomi Manajemen Vol. 5 No.(2): 16.

Taswan. 2006. Manajemen Perbankan Konsep, Teknik & Aplikasi. Pertama. Yogyakarta: UPP

STIM YKPN.

———. 2009. Manajemen Lembaga Keuangan Mikro BPR. ed. Badan Penerbit Fakultas

Ekonomi Universitas Stikubank. Semarang.

Teja, Eric Arissaputra. 2018. “Pengaruh Rasio Keuangan Perbankan Terhadap Kinerja

Keuangan Perbankan Di BEI Tahun 2011-2016.” Jurnal Muara Ilmu Ekonomi dan Bisnis

(2): 485–93.

Wibowo, Indra Ayu Aninda, Gendro Wiyono, dan Risal Rinofah. 2020. “Pengaruh Risiko

Likuiditas, Net Interest Margin, Dan Good Corporate Governance Terhadap Kinerja

Keuangan Bank Umum.” Modus 32(1): 53–65.

Youlanda, S R. 2015. “Perbandingan Metode Regresi Kuantil Median dengan Metode

Weighted Least Square (WLS) untuk Menyelesaikan Heteroskedastisitas pada Analisis

regresi.”

https://repository.unej.ac.id/handle/123456789/65843%0Ahttps://repository.unej.a

c.id/bitstream/handle/123456789/65843/101810101009 Syukma Rara

Youlanda.pdf?sequence=1.

Downloads

Published

2023-07-31

How to Cite

MAESAROH, S., Sri Mulyani, & Zamrud Mirah Delima. (2023). DETERMINANTS OF FINANCIAL PERFORMANCE IN BANKING COMPANIES. Jurnal Manajemen, Ekonomi, Keuangan Dan Akuntansi, 4(1), 133–146. Retrieved from https://ejurnal.poltekkutaraja.ac.id/index.php/meka/article/view/229

Issue

Section

Articles